Percorso “LA LENTE DEL PROFESSIONISTA SULLE REGOLE ORGANIZZATIVE D’IMPRESA” - I ConTributi dell'Esperto

Percorso "LA LENTE DEL PROFESSIONISTA SULLE REGOLE ORGANIZZATIVE D'IMPRESA"

I Modelli Organizzativi 231, gli adempimenti antiriciclaggio e i presidi per la prevenzione e gestione della crisi d’impresa

8 CFP – CNDCEC

I Modelli Organizzativi 231 sono ormai ascritti alle norme in tema di diritto societario che sanciscono le regole di buon governo dell’impresa. Il MOG 231 possiede in verità le caratteristiche di principio ed applicazione che ne consentono la qualificazione di schermo per evitare, al ricorrere di situazioni di squilibrio finanziario, insidiose valutazioni circa la responsabilità di amministratori e membri degli organi di controllo.

La novella in tema di crisi d’impresa appare aver esteso le regole organizzative a tutte le società di capitali, quali regole generali di diritto comune, in evidente declinazione del più generale dovere di auto-organizzazione dell’ente, secondo lo schema proprio della normativa 231.

Partendo da tali premesse, il percorso formativo si propone di analizzare i livelli di sovrapposizione delle diverse discipline, nell’ambizioso tentativo di riconduzione ad uno dei molteplici adempimenti, altrimenti inattuabili per costante penuria di risorse.

Nella medesima prospettiva, il percorso analizza la lente di osservazione sull’impresa, che il professionista è obbligato ad adottare in stringente ossequio agli adempimenti antiriciclaggio.

Durata: 8 ore, composte da 8 moduli, ciascuno di 1 ora

Prezzo: euro 275 + IVA

Crediti formativi: 8 ODCEC. I crediti vengono caricati dal Team de I ConTributi dell’Esperto sul Portale della Formazione Continua del CNDCEC: non è quindi necessaria autocertificazione. La Piattaforma di streaming verificherà per ciascun partecipante l’effettivo collegamento.

Sede: Web

Materiali didattici inclusi

Programma:

	Titolo	Codice Materia	Disponibilità
I	Titolare effettivo: i nuovi adempimenti di comunicazione al Registro Imprese 1. I nuovi adempimenti in tema di titolare effettivo per imprese, persone giuridiche private, trust ed istituti giuridici affini; 2. Il D.M. 55/2022 e le prescrizioni in tema di comunicazione, accesso e consultazione dei dati relativi alla titolarità effettiva; 3. I criteri per l’individuazione del titolare effettivo alla luce del D.Lgs. 231/07, casi operativi e sanzioni.	B.3.2	on demand sino al 31.12.2024
II	La nuova disciplina “whistleblowing” del D.Lgs. 24/2023 e le Linee Guida di Confindustria 1. L’istituzione e la gestione del canale di segnalazione interno alle imprese di violazioni rilevanti per il MOG 231. 2. Le previsioni in tema di ricezione, procedibilità, istruttoria, gestione e condivisione della segnalazione. 3. Le norme in materia di tutela e riservatezza del segnalante. 4. La protezione contro le ritorsioni e le sanzioni.	C.4.2	on demand sino al 31.12.2024
III	La responsabilità dell’amministratore dopo la riforma della crisi d’impresa 1. Gli atti di mala gestio e la responsabilità illimitata degli amministratori post d.Lgs. n. 14/2019; i termini e presupposti per l’azione di responsabilità da parte della curatela; i criteri di quantificazione del danno e l’onere della prova; 2. La rilevanza degli adeguati assetti organizzativi e la business judgment rule; 3. Profili penali: le diverse ipotesi di bancarotta, il concorso del professionista, casi pratici, difesa e giurisprudenza attuale.	D.4.6	on demand sino al 31.12.2024
IV	Il concordato semplificato per la liquidazione del patrimonio La disciplina del c.d. “concordato semplificato”, introdotto dal D.L. 118/2021, quale possibile epilogo della procedura di composizione negoziata; I requisiti e le modalità di presentazione della domanda di concordato semplificato; 3. I primi approdi giurisprudenziali in materia	D.4.2	on demand sino al 31.12.2024
V	Cram down e transazione fiscale 1. Il nuovo cram down fiscale e previdenziale alla luce del D.L. 69/2023: l’adesione, la convenienza della proposta, i termini, il giudizio di omologazione. 2. I casi di mancanza di voto o adesione dell’Amministrazione: il silenzio e il diniego espresso. 3. Il coordinamento temporale tra la transazione fiscale e l’accordo di ristrutturazione.	D.4.16	on demand sino al 31.12.2024
VI	Gli obblighi antiriciclaggio per gli Studi professionali Gli obblighi antiriciclaggio per i professionisti ai sensi del D.Lgs. 231/07; I nuovi indicatori di anomalia UIF in vigore dal 1° gennaio 2024; Le banche dati antiriciclaggio per gli Ordini professionali alla luce dell’art. 34-bis D.Lgs. 231/07 in vigore dal 17.12.2023 e le relative implicazioni privacy; Prospettive di attuazione della VI Direttiva UE.	B.3.2	on demand sino al 31.12.2024
VII	231, adeguati assetti e obbligo di dichiararli nella relazione di gestione Il rapporto tra gli adeguati assetti organizzativi, amministrativi e contabili ex art. 2086, comma 2, cod. civ. ed il Modello 231; L’obbligo degli amministratori di dichiarare nella relazione di gestione se la società abbia istituito gli adeguati assetti; Gli indicatori ed output informativi per una compiuta verifica della continuità aziendale ex art. 3, comma 3, CCII; Le responsabilità degli amministratori alla luce del Codice della Crisi d’Impresa.	D.4.1	on demand sino al 31.12.2024
VIII	Le sanzioni amministrative e penali in materia antiriciclaggio La ratio del sistema sanzionatorio antiriciclaggio; I possibili livelli di sovrapposizione tra le condotte di penale rilevanza e quelle costituenti violazione del precetto amministrativo; Gli indici di anomalia: l’illecito dei professionisti che omettono la SOS; I chiarimenti del MEF in tema di procedimento sanzionatorio amministrativo.	B.3.2	live il 31.07.2024 alle 15:00 – on demand dal 01.08.2024 al 31.12.2024